Методы организации финансового менеджмента: как найти подходящее решение для бизнеса?

В настоящее время любая компания, которая хочет обеспечить стабильный рост и прибыль, должна иметь продуманный финансовый менеджмент. На практике это означает, что система управления денежными ресурсами должна содержать множество видов выполнения работ. В то же время, для того чтобы современный финансовый директор справлялся с задачами, ему необходимо обладать обширными знаниями, а также иметь богатый опыт в различных областях управления.

В этой связи наша статья нацелена на то, чтобы систематизировать информацию о финансовом менеджменте, а также для того, чтобы описать концепции и методы его организации.

Финансовый менеджмент – система мероприятий, направленных на формирование капитала организации и распределение денежных ресурсов таким образом, чтобы они приносили максимальный доход. Это играет важную роль в компаниях, так как для успешной деятельности и увеличения рыночной стоимости нужны деньги и четкая стратегия управления денежными средствами. Финансовый менеджмент является главным аспектом управления предприятием, от которого зависят успех и конкурентоспособность бизнеса.

Функции финансового менеджмента включают:

• Увеличение прибыли компании за счет грамотного управления оборотными и внеоборотными активами;
• Обеспечение роста рыночной стоимости предприятия через умелое инвестирование;
• Предупреждение банкротства и сокращение финансовых рисков путем выявления и предотвращения негативных событий и разработки плана минимизации ущерба, если они все же наступят;
• Сокращение расходов, например, с помощью налогового планирования;
• Рациональное распределение финансовых ресурсов, чтобы все активы компании приносили пользу;
• Укрепление положения компании на рынке через лидерство в своем сегменте и освоение новых направлений.

Отметим, что за организацию финансового менеджмента на предприятии отвечает финансовый директор. Финансовый директор должен иметь управленческий опыт, знать теорию и методы менеджмента, а также обладать аналитическим складом ума и определенными личными качествами.

Организация менеджмента: методы и концепции

Финансовый менеджмент - важная составляющая успеха любой компании, особенно организации. Чтобы достигнуть желаемых целей, финансовый директор использует различные методы управления денежными ресурсами, каждый из которых имеет свои преимущества в зависимости от конкретной ситуации. Вот некоторые основные методы финансового менеджмента:

• Планирование и прогнозирование - ключевой метод финансового менеджмента, ведь это даёт представление о том, сколько денег нужно для развития бизнеса. Планирование - точный расчет на основе данных бухгалтерской отчетности и других достоверных сведений. Прогнозирование - это определение тенденций развития бизнеса на несколько лет в будущем.
• Налогообложение - в налоговом законодательстве постоянно происходят изменения, но знание нормативных актов и умение их оперативно применять помогут избежать нарушений. Оптимизация налогообложения также является важным методом для сокращения расходов компании.
• Кредитование - собственных денежных ресурсов иногда не достаточно для развития бизнеса. Однако, необходимо тщательно рассчитать перспективы и последствия такого решения.
• Самофинансирование - это метод обеспечения повседневных потребностей компании за счет собственных средств. Это позволяет компании иметь необходимое количество ресурсов для бесперебойной работы.
• Страхование - бизнес не может существовать без рисков. Страхование, один из наиболее надежных методов защиты от непредвиденных потерь.
• Ценообразование - правильное установление цен на товары и услуги важно, поскольку ошибки при установлении цен могут приводить к потерям и недополученной выгоде.

Для принятия управленческих решений в финансовом менеджменте применяются особые подходы – концепции. Вот некоторые примеры концепций финансового менеджмента:

• Концепция денежного потока - поскольку любая финансовая операция связана с движением денежных средств, в концепции денежного потока оценивается каждая операция и активы компании с точки зрения величины и направления потока, который они создают.
• Концепция эффективности рынка предполагает, что цены на финансовые инструменты зависят от информации, которая поступает к инвесторам, что делает невозможным предсказание объективной стоимости активов заранее.
• Концепция альтернативных расходов - этот подход состоит в оценке затрат, отказ от выбора одного инвестиционного проекта означает отказ от других вариантов вложения капитала. Решение принимается на основе сравнения альтернативных издержек.
• Концепция взаимосвязи доходности и риска - каждый способ получения прибыли несет в себе определенную долю риска, поэтому финансовый директор должен найти компромисс между доходностью и риском.

Кроме базовых концепций финансового менеджмента, есть множество других подходов к отдельным сторонам управления, таких как концепции агентских отношений, оценки стоимости капитала и временной ценности.

Основные инструменты финансового менеджмента предприятия включают в себя несколько концепций и методов, которые необходимы в организации для эффективного управления денежными ресурсами и обеспечения прибыли.

Первым инструментом является финансовый анализ и мониторинг, который заключается в оценке экономического положения компании, ее платежеспособности, стабильности, ликвидности и прибыльности. Он основывается на данных бухгалтерского баланса, отчетов о прибыли и убытках, а также отчетов о движении денежных средств. С помощью финансового анализа можно планировать распределение ресурсов, определять потребность в финансировании и принимать грамотные решения.

Контроль валютных потоков и анализ валютного риска являются вторым инструментом. Компании, владеющие активами или обязательствами в иностранной валюте, подвержены риску из-за колебаний курса. Путем анализа и контроля можно разработать оптимальную стратегию проведения валютных операций и минимизировать возможные потери.

Третий инструмент – финансовый контроль, который необходим для отслеживания эффективности бизнес-процессов, исполнения бюджетов и соответствия фактических показателей запланированным. Он позволяет оптимизировать использование денежных ресурсов и уменьшить расходы.

IT-решения, которые используются сегодня в качестве современного инструмента финансового менеджмента, обеспечивают автоматизацию бизнес-процессов, экономят время, повышают точность операций и упрощают взаимодействие с клиентами и партнерами. Комплексное решение внедрения ERP-систем (программных пакетов для управления ресурсами предприятия) помогает достичь всех этих целей.

Финансовый менеджмент необходим для всех типов бизнеса, включая крупные, средние и малые компании. Управление денежными ресурсами с помощью продуманной системы помогает расходовать средства с наибольшей пользой для развития компании и максимизации прибыли. Роль финансового директора весьма многогранна, и от него требуется принимать самые разнообразные решения ежедневно. Поэтому его компетенции должны отвечать высоким требованиям.

Фото: freepik.com